13 Finanzierungsverbindlichkeiten

In 2017 wurde zunächst ein Schuldscheindarlehen in Höhe von 150 Mio. € sowie laufende Kredite in China planmäßig getilgt und durch einen neuen Investitionskredit in Höhe von 200 Mio. € refinanziert. Laufende Tilgungen bei Investitionskrediten erfolgten in Höhe von 16 Mio. €. Im Laufe des 2. Halbjahres hat Wacker zusätzlich einen Investitionskredit in Höhe von 200 Mio. € planmäßig getilgt. Ferner wurden Bankkredite von 10 Mrd. Yen (75,3 Mio. €) zurückgezahlt. Darlehen von Minderheitsgesellschaftern in Höhe von 61,6 Mio. Singapur-Dollar (41,9 Mio. €) gingen im Rahmen der Entkonsolidierung der Siltronic mit ab.

Für die Finanzierungsverbindlichkeiten bestehen keine dinglichen Sicherheiten. Es gibt keine Sicherung der Finanzierungsverbindlichkeiten durch Pfandrechte und ähnliche Rechte. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind teilweise festverzinslich, teilweise handelt es sich um variable Verzinsungen. Teile der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden unter der Voraussetzung gewährt, dass bestimmte Kennzahlen (Covenants) eingehalten werden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten setzen sich wie folgt zusammen:

Die sonstigen Finanzierungsverbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Die Buchwerte der kurzfristigen Finanzierungsverbindlichkeiten entsprechen dem Rückzahlungsbetrag. Mit Ausnahme des auf Euro lautenden Investitionskredites in Höhe von 48 Mio. € sind sämtliche Kredite und Darlehen endfällig.

Der folgenden Übersicht können die zukünftigen Tilgungs- und Zinszahlungen für Kreditverbindlichkeiten und sonstigen Finanzierungsverbindlichkeiten entnommen werden.

Daneben bestehen langfristige ungenutzte Kreditlinien in Höhe von 901,1 Mio. € (Vorjahr 801,1 Mio. €), für deren Inanspruchnahme alle Bedingungen erfüllt sind. Darin enthalten ist ein im Dezember 2017 von WACKER begebenes Schuldscheindarlehen in Höhe von 300 Mio. €. Die Auszahlung des Darlehens erfolgt im Januar 2018.

Für Finance-Lease-Verträge betragen die zukünftigen Mindestleasingzahlungen zum Stichtag:

Bedingte Leasingzahlungen aus Finance Leasing liegen nicht vor.

Als Finance Lease wird ein von der Wacker Chemie AG am Standort Burghausen gepachtetes Gas- und Dampfkraftwerk aktiviert. Der Pachtvertrag für das Kraftwerk endet spätestens im Jahr 2019. WACKER hat das Recht, das Kraftwerk zu einem Kaufpreis zu erwerben, der sich an den Buchwerten nach deutschem Handelsrecht bemisst. Sofern WACKER dieses Kraftwerk erwirbt, darf das Kraftwerk innerhalb von fünf Jahren nicht an Dritte weiterveräußert werden.

Darüber hinaus bestehen für einige technische Anlagen Leasingverträge, die als Finance Lease qualifiziert und von WACKER aktiviert wurden. Auch hier bestehen zum Teil Vorkaufsrechte und Mietverlängerungsoptionen.

Die Leasingverträge dienen der vereinfachten Beschaffung und Finanzierung von Betriebsmitteln und Anlagevermögen. Auf Grund der langfristigen Bindung entsteht jedoch für die Zukunft ein konstanter Liquiditätsabfluss, dem sich das Unternehmen nicht entziehen kann.